نومبر 2021 کی ایک صبح، اسٹیٹ بینک آف پاکستان (SBP) کے سابق گورنر، ڈاکٹر عشرت حسین غیر معمولی انداز میں ناخوش نظر آئے۔ ان کا مزاج انسٹی ٹیوٹ آف بزنس مینجمنٹ (آئی بی اے) کیمپس کے پرجوش ماحول سے متصادم تھا، جہاں تیز سوٹوں اور داڑھیوں والے تجربہ کار بینکرز اسلامی بینکاری پر ایک کانفرنس میں شرکت کے لیے جمع ہوئے تھے۔ یہ تقریب معمول کے مطابق ہے، لیکن یہ اسلامی بینکاری کے حامیوں کے لیے حلال طریقے سے بینکنگ کرنے کے لیے خود کو انعام دینے کے لیے کام کرتا ہے۔
ڈاکٹر حسین نے ویڈیو لنک کے ذریعے اپنی تقریر میں متکبر اسلامی بینکرز کو متنبہ کیا کہ وہ پچھلی دو دہائیوں کے دوران “مطمئن” ہو چکے ہیں۔ جب اس نے گورنر کے طور پر خدمات انجام دیں اور صدی کے اختتام پر ملک کا پہلا اسلامی بینکنگ لائسنس دیا، تو شریعت کے مطابق بینکنگ کا شعبہ ان کی “امیدوں سے کم” تھا۔ اسلامی بینکاری کے حامیوں نے ان تمام تر ہوپلوں کے باوجود، جن میں سے کچھ انتخابی حقائق پر مبنی تھے، کچھ غلط ہو گیا تھا۔ پاکستانی حکومت نے اعلان کیا کہ اس کا مقصد ایک سال بعد نومبر 2022 میں 2027 کے آخر تک روایتی سے اسلامی بینکاری کی طرف مکمل طور پر تبدیل ہونا ہے۔
آئیے غور کریں اور یہ سمجھنے کی کوشش کریں کہ اسلامی بینکاری کیا ہے، یہ اپنے روایتی ہم منصبوں سے کس طرح مختلف ہے، دو دہائیوں میں اس نے کتنی پختگی حاصل کی ہے، اور اس میں شامل ٹائم ٹیبلز کے پیش نظر اسے اپنانے کے لیے زیادہ زور کیوں ہے۔
اسلامی بینکنگ سب کے لیے
سود پر مبنی بینکنگ کو 1990 کی دہائی کے اوائل میں وفاقی شرعی عدالت نے غیر قانونی قرار دیا تھا کیونکہ یہ اسلامی اصولوں کے منافی تھا۔ پاکستان کے پاس اس وقت کوئی متبادل بینکنگ نہیں تھی، اس طرح معیشت سے سود کا مکمل خاتمہ نظام کو درہم برہم کر دیتا۔ حیرت کی بات نہیں، حکومت نے اس فیصلے کو SBP کے ذریعے سپریم کورٹ آف پاکستان میں چیلنج کیا، اور حکم امتناعی حاصل کرنے میں کامیاب رہی۔ کمرشل بینکوں نے بھی سپریم کورٹ سے درخواست کی کہ پورا جہاز ڈوبنے کے خوف سے بیلنس خراب کرنے سے گریز کیا جائے۔ یہ تقریباً تین دہائیوں تک معمول کے مطابق کاروبار رہا۔ پھر، پچھلے سال نومبر میں، اچانک کچھ بدل گیا۔
وزیر خزانہ اسحاق ڈار نے عوام کی بلاسود بینکاری کی مضبوط ترجیح سے فائدہ اٹھانے کا فیصلہ کیا اور یہ اعلان کیا کہ پاکستان 2027 تک سود پر مبنی بینکنگ کو ختم کردے گا اور یہ کہ اسٹیٹ بینک FSC کے فیصلے کو اپنا قانونی چیلنج چھوڑ رہا ہے۔ اعلان جرات مندانہ تھا۔ پاکستان میں 34.5 ٹریلین روپے کے اثاثہ جات کے ساتھ ایک بڑا بینکنگ سیکٹر ہے۔
پاکستان میں 5 اسلامی بینک اور 17 روایتی بینک ہیں جن کی اسلامی بینکنگ شاخیں جنوری 2023 میں فیصل بینک کو مکمل طور پر اسلامی بینک میں تبدیل کرنے سے پہلے ہیں۔ اسلامی بینکنگ اثاثوں کا حصہ 6.9 ٹریلین روپے (کل کا 20%) ہونے کا تخمینہ لگایا گیا تھا۔ مزید برآں، تمام ڈپازٹس کا تقریباً 20% شریعہ سے مطابقت رکھتا ہے۔
اکثریت نے، اگر سبھی نہیں، تو دلچسپی رکھنے والی جماعتوں نے قانونی مقدمہ چھوڑنے کے فیصلے کو سراہا۔ (جن لوگوں نے فیصلہ غلط یا قبل از وقت سمجھا تھا انہوں نے اپنی رائے صرف خفیہ طور پر بیان کی کیونکہ اسلامی بینکنگ کی کھلی مخالفت کو ہمارے معاشرے میں مختلف طریقوں سے سمجھا جا سکتا ہے۔) اسلامی بینک کے سینئر افسران جنہوں نے اس سلسلے میں ارورہ سے بات کی، کہا کہ فیصلہ جلد بازی کی بجائے تاخیر ہوئی اور یہ کہ پانچ سالوں میں روایتی سے اسلامی بینکنگ میں تبدیل ہونا ممکن تھا، دستیاب علم کے پول، تجربہ کار کھلاڑیوں کی موجودگی، اور کم از کم ایک کامیاب تبادلوں کی مثال کی موجودگی کے پیش نظر۔
اسلامی بینک اپنے روایتی حریفوں کی طرح مالی ثالث ہیں۔ وہ ان لوگوں سے نقد رقم جمع کرتے ہیں جن کے پاس یہ ہے (بچنے والوں) اور ان لوگوں کو قرض دیتے ہیں جن کو اس کی ضرورت ہوتی ہے (قرض لینے والوں)، معاشی سائیکل کو بھڑکاتے ہیں اور اس کے نتیجے میں مجموعی طور پر معاشرے کے لیے مادی ترقی ہوتی ہے۔ روایتی تمثیل کے مطابق، بینک اس کام کو “سود” کے بدلے انجام دیتے ہیں، جو کہ ایک قیمت ہے جو وہ بچت کرنے والے سے وصول کرتے ہیں اور قرض لینے والے سے لیتے ہیں۔ لیکن چونکہ سود استحصالی ہے اور لین دین کو غیر منصفانہ بناتا ہے، اسلام اس سے منع کرتا ہے۔ مسلم علماء نے اس کی جگہ ایک پیچیدہ شریعت کے مطابق مالیاتی نظام تیار کیا ہے جو منافع کے لیے سود اور فنڈنگ کے لیے قرضوں کو تبدیل کرتا ہے۔ یہ 2027 کے آخر تک تمام بینکوں کو اسلامی طرز عمل میں تبدیل کرنے کے ہدف کی فزیبلٹی کو مشکوک بناتا ہے۔
فعال ریگولیٹری سپورٹ، غیر متزلزل عوامی حمایت، اور پچھلے 20 سالوں میں سیکٹر کے کھلاڑیوں کی مضبوط مالی حیثیت کے باوجود، آج پاکستان کے بینکنگ اثاثوں کا صرف ایک پانچواں حصہ شریعت کے مطابق ہے۔ اگلی تشویش یہ ہے کہ کیا صنعت کو 100% تبدیلی تک پہنچنے میں مزید کئی دہائیاں نہیں لگیں گی اگر اس کی فطری شرح سے ترقی جاری رکھنے کی اجازت دی جائے۔
میزان بینک کے سینئر ایگزیکٹیو وی پی احمد علی صدیقی کا خیال ہے کہ حکومت کو اپنے مطالبات کو پورا کرنے کے لیے اسلامی بینکاری کے طریقوں کو استعمال کرتے ہوئے تبادلوں کے عمل کو تیز کرنا چاہیے۔ سب سے پہلے اور اہم بات، حکومت کو اپنے کمرشل بینک کو شریعت کے مطابق بنانے کے لیے کام کرنے کی ضرورت ہے۔
تشکیل اس کی حمایت میں، وہ نیشنل بینک آف پاکستان (NBP) کا حوالہ دیتے ہیں، جو ملک کے سب سے بڑے روایتی قرض دہندگان میں سے ایک ہے اور اثاثوں اور منافع کے لحاظ سے سب سے اوپر تین روایتی اور اسلامی بینکوں میں سے ایک ہے۔ اگرچہ یہ صارفین کے چھوٹے ذیلی سیٹ کے لیے اسلامی ونڈو چلاتا ہے، لیکن بینک بنیادی طور پر روایتی بینکنگ میں مشغول ہے۔ درج ذیل لائن میں متعدد سرکاری ملکیت والے کاروبار ہونے چاہئیں جن کے بیلنس شیٹ پر بڑے اثاثے ہوں۔ آئل اینڈ گیس ڈیولپمنٹ کارپوریشن اور ماری پیٹرولیم کمپنی، جو کہ بڑے پیمانے پر، سرمائے سے متعلق آپریشنز چلاتی ہیں جن کے لیے مسلسل لیکویڈیٹی مینجمنٹ کی ضرورت ہوتی ہے، توانائی کی تلاش اور پیداواری کمپنیوں کی دو مثالیں ہیں جو صدیقی نے اس حوالے سے بیان کی ہیں۔ یہی حال پاکستان اسٹیٹ آئل کا بھی ہے، جو پاکستان کے امیر ترین کاروباروں میں سے ایک ہے۔ آخر میں، یہ لازمی قرار دیا جانا چاہئے کہ متعلقہ سرکاری ایجنسیاں جو عوامی فنڈز کا انتظام کرتی ہیں اسلامی بینکوں میں کوئی بھی اضافی رقوم جمع کریں۔
48 کھرب روپے کے موجودہ سود پر مبنی سرکاری قرض کے باوجود، صدیقی کا دعویٰ ہے کہ حکومت کو صرف اجارہ سکوک (اسلامی بانڈز) کے تحت نئے بانڈز جاری کرنے چاہئیں۔ اسے ایک اور طریقہ سے دیکھا جائے تو حکومت کو چاہیے کہ وہ فوری طور پر صرف سود کی بنیاد پر قرض لینا بند کردے اور آئندہ چند سالوں میں روایتی قرضوں کے موجودہ اسٹاک کی ادائیگی کرے۔
فیصل بینک کے چیف فنانشل آفیسر سید ماجد علی کے مطابق پانچ سالوں میں روایتی سے اسلامی بینکنگ کی طرف جانا ممکن ہے۔ وہ تجربے سے بات کر سکتا ہے کیونکہ اس کا بینک پانچ سالوں میں مکمل طور پر شریعت کے مطابق تنظیم میں تبدیل ہو گیا ہے۔ اس کو حاصل کرنے کے لیے، فیصل بینک نے “اثاثہ کی قیادت میں” تبادلوں کے طریقہ کار کو استعمال کیا جس نے بینکنگ اثاثوں (سرمایہ کاری اور فنانسنگ) کو تبادلوں (ڈپازٹس) کی ذمہ داریوں پر ترجیح دی۔ اپنے روایتی آپریشنز کو ایک وقت میں ایک برانچ میں تبدیل کرنے کے علاوہ، بینک نے شروع سے ہی تمام نئی برانچوں کو شریعت کے مطابق بنایا۔
روایتی بینکنگ اسلامی بینکاری سے کیسے مختلف ہے؟
اسلامی بینکاری بنیادی طور پر سود سے پاک ہے۔ پھر بھی، اس کا مطلب یہ نہیں ہے کہ اسلامی بینک قرض دیتے ہیں اور پھر اسی رقم کی واپسی کا مطالبہ کرتے ہیں بغیر سود کے نظام کے نام پر۔ بغیر منافع، بغیر نقصان کی بنیاد پر کام کرنے کی مالی قابل عملیت قابل اعتراض ہے۔ اسلامی بینک منافع بخش کاروبار ہیں جو شیئر ہولڈر کی قدر بڑھانے کے لیے بینکنگ کا استعمال کرتے ہیں۔ پھر یہ کیسے کام کرتا ہے؟ آئیے اسے سمجھنے کے لیے ایک سیدھی سی مثال استعمال کرتے ہیں۔
فرض کریں کہ آپ ایک آٹوموبائل خریدنا چاہتے ہیں۔ اگرچہ آپ کے پاس ادائیگی کی پوری صلاحیت نہیں ہے، لیکن آپ تھوڑی سی رقم رکھ سکتے ہیں اور برابری کی قسطوں میں تین سال کے دوران بقایا رقم ادا کر سکتے ہیں۔ یا تو ایک عام بینک یا اسلامی بینک آپشنز ہیں۔ دونوں بینک آپ کی آمدنی اور کریڈٹ ہسٹری کا جائزہ لینے سے پہلے فیصلہ کریں گے کہ آیا کار خریدنے کے لیے آپ کو قرض دینا ہے۔ ہم کہتے ہیں کہ آپ ہر باکس کو چیک کرتے ہیں۔ اگر آپ روایتی بینک کا انتخاب کرتے ہیں، تو بینک آپ کو کار خریدنے کے لیے رقم ادھار دے گا، اور اس کے بعد آپ قرض کی ادائیگی ایک اضافی فیس (پڑھیں: سود) کے ساتھ ان شرائط کے مطابق کریں گے جن پر باہمی اتفاق کیا گیا تھا۔ اگر آپ اسلامی آپشن کا انتخاب کرتے ہیں، تو لین دین قدرے مختلف ہوگا۔ اسلامی بینک گاڑی خریدے گا اور آپ کو گاڑی خریدنے کے لیے نقد رقم دینے کے بجائے کرایہ پر دے گا۔ بدلے میں، یہ آپ سے ہر ماہ “کرایہ” وصول کرے گا (“سود” کے برخلاف) اور مالیاتی مدت کے دوران آہستہ آہستہ گاڑی کی ملکیت منتقل کرے گا۔ قرض دینے کے بجائے، بینک ایک “لیز دہندہ” کے طور پر کام کرے گا۔ قرض لینے والے کے بجائے اب صارف “لیز لینے والا” ہوگا۔
بہت امکان ہے کہ، بینکنگ کے دونوں طریقے اپنے متعلقہ بینکوں کو یکساں واپسی دیں گے، لیکن دوسرا لین دین اسلامی ہے کیونکہ ایک کلائنٹ کو کار حاصل کرنے کی اجازت دینے کے لیے استعمال کیے جانے والے پیچیدہ عمل کی وجہ سے۔ سادہ منطق یہ بتاتی ہے کہ اسلام میں سود حرام ہے، تجارت نہیں۔ عام لین دین مکمل طور پر مالی ہے: ایک سود والا قرض۔ اسلامی لین دین اثاثہ پر مبنی ہے۔ بینک نے اپنے کلائنٹ کو کار بیچ کر رقم حاصل کی۔ حقیقت یہ ہے کہ ایک ٹھوس اثاثہ – اس معاملے میں ایک کار – اس لین دین میں شامل تھی، اس نے اسے اسلامی قرار دیا۔
مسائل کی بھرمار ہے۔
اسلامی بینکاری کو بلاشبہ ریگولیٹری، ادارہ جاتی اور کسٹمر کی سطح پر بہت سی مشکلات کا سامنا ہے۔ تجزیہ کار ایک مثال کے طور پر کارپوریٹ سیکٹر کو قرض فراہم کرنے پر اسلامی بینکوں کے غیر متناسب زور کا حوالہ دیتے ہیں۔ یہ تناسب روایتی بینکوں سے خاصا مختلف نہیں ہے، جو اسی طرح معروف بلیو چپ کلائنٹ کو قرض دینے کے بارے میں پرجوش ہیں۔ چھوٹے اور درمیانے درجے کی فرمیں (SMEs) اس کے نتیجے میں نقصان اٹھاتی ہیں، اس حقیقت کے باوجود کہ وہ مجموعی طور پر معاشرے کے لیے سب سے زیادہ اقتصادی قدر پیدا کرتی ہیں۔ چھوٹے اور درمیانے درجے کے کاروباری ادارے (SMEs)، جو پاکستان میں کام کرنے والی فرموں کا ایک بڑا حصہ بناتے ہیں، اسلامی بینکنگ کے پورٹ فولیوز کا 3% سے بھی کم حصہ بناتے ہیں۔ ڈاکٹر حسین کا دعویٰ ہے کہ اسلامی بینک اقتصادی طور پر پسماندہ صوبوں بلوچستان اور خیبر سے ڈپازٹ لینے میں روایتی بینکوں کی طرز پر عمل کرتے ہیں۔
r-پختونخوا پنجاب اور سندھ کے بڑے شہروں میں فنانسنگ فراہم کرتا ہے۔
اسلامی بینکوں کے نقطہ نظر سے اثاثوں کی تعیناتی سب سے بڑی مشکل دکھائی دیتی ہے۔ اسلامی بینک روایتی بینکوں کے برعکس اس انداز میں آسانی سے پیسہ کما نہیں سکتے، جو اپنے اربوں ڈپازٹس کا ایک بڑا حصہ خطرے سے پاک ٹریژری بلز اور پاکستان انویسٹمنٹ بانڈز (PIBs) میں محفوظ کر سکتے ہیں (اور کرتے ہیں)۔ ٹریژری بلز اور پی آئی بی جیسی سود والی سیکیورٹیز حکومت اپنے بجٹ خسارے کو ختم کرنے کے لیے رقم اکٹھا کرنے کے لیے استعمال کرتی ہے۔ اس حقیقت کی وجہ سے کہ ان میں اصل اثاثہ شامل نہیں ہے، اسلامی بینکوں کی طرف سے ان کی اجازت نہیں ہے۔ اس وجہ سے، اسلامی بینک حکومت سے مزید اجارہ سکوک جاری کرنے کی التجا کر رہے ہیں، جس سے حکومت کو ائیرپورٹ، ہائی وے، پاور پلانٹ، یا یہاں تک کہ پبلک پارک جیسے لیز پر دیئے گئے فکسڈ اثاثوں کے خلاف رقم اکٹھی کرنے کے قابل بنایا جا سکتا ہے۔
یہاں اس بات پر زور دینا ضروری ہے کہ حکومت کو درپیش اہم مسائل میں سے ایک بنیادی ڈھانچے کے منصوبوں یا یہاں تک کہ ایسی جائیداد کی عدم موجودگی ہے جو اسلامی بانڈز کی بنیاد کے طور پر استعمال کی جا سکتی ہیں۔
ایس بی پی کے سابق بینکر ریاض ریاض الدین کی ڈان میں شائع ہونے والی ایک حالیہ کہانی کے مطابق صرف 2.3 ٹریلین روپے (یا 48 ٹریلین روپے کے سرکاری قرضے کا 5%) آج شریعت کے مطابق ہے۔ یہ واضح ہے کہ حکومت کو اگلے پانچ سالوں کے اندر اپنے 95 فیصد قرضوں کو اسلامی بنانے کا چیلنج درپیش ہے۔ حکومت کے پاس اجارہ سکوک کے لین دین کی بنیاد کے طور پر کام کرنے کے لیے اتنے حقیقی اثاثے نہیں ہیں، اس لیے وہ قرض کے پرانے روایتی اسٹاک کی ادائیگی کے لیے فوری طور پر نئے اسلامی بانڈز جاری نہیں کر سکتی۔ زمین سب سے آسانی سے قابل رسائی اثاثہ ہے، پھر بھی پاکستان میں، ہر صوبائی حکومت اس کی مالک ہے، لیکن وفاقی حکومت خود مختار قرض کی ذمہ دار ہے۔ ریاض الدین نے زور دے کر کہا کہ وفاقی حکومت کے پاس اجارہ سکوک کے لیے صوبائی اراضی کو بنیادی اثاثہ کے طور پر استعمال کرنے کے لیے دو راستے ہیں: یا تو اسے وفاقی مضمون بنانے کے لیے آئین میں ترمیم کریں، یا ایسا کرنے کے لیے “جینیئس ذرائع” تلاش کریں۔
ایک اور مسئلہ ہنر مند مزدوروں کی مبینہ کمی ہے، ساتھ ہی یہ خدشہ ہے کہ مکمل تبدیلی سے پاکستان کے بین الاقوامی مالیاتی اداروں جیسے بین الاقوامی مالیاتی ادارے (IMF) اور ورلڈ بینک کے ساتھ تعلقات کو نقصان پہنچ سکتا ہے۔ تاہم، اس شعبے کے ماہرین کا دعویٰ ہے کہ یہ خدشات زیادہ تر تبدیلی کی رفتار کو کم کرنے کے جواز کے طور پر استعمال ہوتے ہیں۔ صدیقی کا دعویٰ ہے کہ انہوں نے IBA، کراچی میں سینٹر فار ایکسیلنس ان اسلامک فنانس کے آپریشنز میں فعال طور پر تعاون کیا ہے۔ یہ ان بہت سے تربیتی مراکز میں سے ایک ہے جو نوجوانوں کو، مرد اور خواتین دونوں کو، تیزی سے ترقی پذیر اسلامی بینکنگ سیکٹر کے لیے تیار ہونے میں مدد کرتا ہے۔ غیر ملکی مالیاتی اداروں کے ساتھ پاکستان کے روابط کے حوالے سے، صدیقی کا دعویٰ ہے کہ چونکہ اسلامی بینکاری زیادہ قابل اعتماد بنیاد پر مبنی ہے، اس لیے نہ تو آئی ایم ایف اور نہ ہی ورلڈ بینک کو اس سے کوئی مسئلہ ہے۔ صدیقی لکھتے ہیں، “اثاثوں کی مدد سے چلنے والی اسلامی بینکاری روایتی نظام میں اقتصادی بلبلوں کے اکثر مشاہدہ کیے جانے کے امکانات کو کافی حد تک روکتی ہے۔
